Здравствуйте! Помогите, пожалуйста разобраться с проводками, у меня по итогам есть кредитовое сальдо на сч. 68.04.2. Что не так?
ООО на ОСНО, 1С: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (версия 3.0.79.11). Физ. лицо передало по договору безвозмездной аренды автомобиль. Ежемесячно в 1С ручными операциями начисляю внереализационный доход за безвозмездную аренду, проводки (ПБУ 18/02 применяем):
Д 99.02.3 К 68.04.2 сумма 7000
Д 000 К 91.01 сумма в НУ 7000 и ПР 7000.
Налог на прибыль с декларацией сходится, и правило БУ=НУ+ВР+ПР выполняется.